Financiële raad - Lijfrente

1.Wat is lijfrente?

• Pensioen via de overheid: De overheid geeft de verzorgingsstaat onder andere vorm middels de AOW. Deze wordt betaald via de volksverzekering. Het is een levenslange uitkering, waar iedereen, die in de leeftijd tussen 15 en 65 in Nederland heeft gewoond of gewerkt, evenredig recht op heeft. De AOW wordt door de vergrijzing onbetaalbaar. Derhalve gaat vanaf 2015 het mes in de uitkering.
• Pensioen via de werkgever: Veel werknemers bouwen al dan niet pensioenrechten op via de werkgever, waar afhankelijk van de pensioenregeling en het aantal deelnamejaren een periodieke uitkering uitkomt. Omdat tegenwoordig pensioen wordt gespaard over het gemiddelde van je inkomen in je werkzame periode, is 70 procent van je laatste verdiende loon zeer lastig.

Je ziet dat het middels deze twee pijlers erg lastig wordt om de maatstaf van 70 procent van het laatst verdiende inkomen te behalen. Dit door versobering van het pensioen- en AOW stelsel.

Derhalve geeft de overheid de mogelijkheid om dit pensioen aan te vullen middels een derde pijler:

• Jijzelf: Naast de opbouw via de AOW en het Pensioen hebben veel mensen als extra aanvulling een lijfrenteverzekering of koopsompolis. Er wordt in de loop der jaren kapitaal in opgebouwd en dit kapitaal wordt meestal aangewend als aanvulling op het inkomen naast de AOW en het pensioen.

Wat is lijfrente?
Met een lijfrente kun je fiscaal vriendelijk sparen voor je oude dag. Voor de opbouwfase geldt dat dit fiscaal vriendelijk is. De opbouw van de lijfrente valt namelijk in belasting box 1. Het lijfrentebedrag wordt doorgaans uitbetaald via een lijfrenteverzekering. Voor de uitkering wordt de lijfrenteverzekering aangekocht. Dat kan of via een eenmalige storting of via een periodieke premiebetaling. Een vrijgekomen lijfrente wordt ook wel een expirerende lijfrente genoemd.